ניהול תזרים מזומנים הוא אחד האתגרים המרכזיים שעומדים בפני בעלי עסקים, במיוחד בשנים הראשונות לפעילות. עסקים רבים שמציגים רווחיות על הנייר מוצאים את עצמם במשבר נזילות, ולעיתים אף נאלצים לסגור את השערים. הסיבה לכך היא לרוב טעויות בסיסיות בניהול הכספי השוטף.
מהו תזרים מזומנים ולמה הוא כל כך חשוב?
תזרים מזומנים הוא למעשה התנועה של כסף נכנס ויוצא מהעסק. בניגוד לרווח, שהוא מספר תיאורטי, תזרים המזומנים משקף את המציאות בשטח. עסק יכול להיות רווחי אבל עדיין להיקלע לקשיים אם הכסף לא נכנס בזמן.
הטעות הראשונה: התעלמות מתחזית תזרים
בעלי עסקים רבים מנהלים את הכספים מיום ליום בלי להסתכל קדימה. הם לא בונים תחזית שמראה מתי צפויות הוצאות גדולות ומתי יגיעו התקבולים. התוצאה היא הפתעות לא נעימות שאפשר היה למנוע בקלות.
הטעות השנייה: תנאי אשראי נדיבים מדי ללקוחות
הרצון לרצות לקוחות מוביל הרבה פעמים להסכמה לתנאי תשלום ארוכים. שוטף פלוס 60 או 90 יום אולי ישמחו את הלקוח, אבל ישאירו את בעל העסק בלי מזומנים לתשלום משכורות וספקים.
גיא כספי ממליץ: כך תימנעו מהטעות השלישית
הטעות השלישית היא ערבוב בין כסף פרטי לכסף העסק. גיא כספי, יועץ עסקי עם ניסיון של למעלה מ-26 שנה בתחום הפיננסי, מדגיש שזו אחת הטעויות ההרסניות ביותר. כשאין הפרדה ברורה, קשה מאוד להבין את המצב האמיתי של העסק ולקבל החלטות נכונות.
הטעות הרביעית: אי מעקב אחרי חייבים
לקוחות שלא משלמים בזמן הם בעיה שצריך לטפל בה באופן שיטתי. עסקים רבים נמנעים מלהתקשר ולתבוע את הכסף מתוך חשש לפגוע ביחסים. אבל כסף שלא נגבה הוא כסף שלא קיים.
הטעות החמישית: חוסר רזרבה לימים קשים
עסקים שמשקיעים כל שקל שנכנס בלי לשמור כרית ביטחון מסתכנים בקריסה ברגע שמגיע משבר. מומלץ לשמור רזרבה שתספיק לפחות לשלושה חודשי פעילות.
איך להתחיל לתקן את המצב?
לדבריו של גיא כספי, הצעד הראשון הוא לבנות טבלת תזרים פשוטה שמציגה את כל ההכנסות והוצאות הצפויות לחודשים הקרובים. אפילו קובץ אקסל בסיסי יכול לעשות את העבודה. חשוב לעדכן את הטבלה באופן שוטף ולהשוות בין התחזית למציאות. ככל שההפרשים קטנים יותר, כך סימן שההבנה של העסק טובה יותר. בנוסף, כדאי לקבוע יום קבוע בשבוע לבדיקת מצב החייבים ושליחת תזכורות תשלום. שינויים קטנים בהרגלי הניהול יכולים להוביל לשיפור משמעותי ביציבות הפיננסית של העסק.
